Строка 040 расчета 6-НДФЛ
Добрый день! В разделе 1 формы 6-НДФЛ не выполняется соотношение (строка 020 - строка 030) : 100 x строка 010 <= строка 040.
В нашем случае (строка 020 - строка 030) : 100 x строка 010 > строка 040.
Это связано с тем, что у нескольких сотрудников в одном из месяцев первого квартала начисленный доход был меньше суммы налоговых вычетов. Т.е., налоговая база меньше вычета, следовательно, НДФЛ в таком месяце = 0. Вычет планировали предоставить в следующем месяце, когда доход будет превышать вычет.
Получается, такой подход был неверен, и мы должны были показывать отрицательный НДФЛ?
В нашем случае (строка 020 - строка 030) : 100 x строка 010 > строка 040.
Это связано с тем, что у нескольких сотрудников в одном из месяцев первого квартала начисленный доход был меньше суммы налоговых вычетов. Т.е., налоговая база меньше вычета, следовательно, НДФЛ в таком месяце = 0. Вычет планировали предоставить в следующем месяце, когда доход будет превышать вычет.
Получается, такой подход был неверен, и мы должны были показывать отрицательный НДФЛ?
Comments
-
Добрый день!
А какую сумму вычета Вы показали в строке 030? Всю, что положена работнику или только ту, которую применили (в пределах дохода)?
Скорее всего соотношение не соответствует потому, что в сроке 030 Вы указали вычет больше дохода (по отдельным сотрудникам).
Успехов!
