Как сформировать расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: В отчёте за 1 КВ 2023 включать в базу доход декабря 22 т.к. сумма уплаченного НДФЛ содержит сумму декабря 22?

  О какой "базе" Вы спрашиваете?
  
  

  Цитата: 6 НДФЛ за 2022 год сдали, включили базу по зарплате полностью и НДФЛ за год полностью, в январе 2023 был выплачен НДФЛ за декабрь 2022 и вторая часть зарплаты за декабрь.

  Значит, в отчете за 1 кв. 23 г. включаете всю сумму НДФЛ за декабрь в первый раздел по первому сроку оплаты.
  И всё, больше никуда ничего декабрьского не включаете.
  
  Успехов!
• Добрый день.
  

  Цитата: 6 НДФЛ за 2022 год сдали, включили базу по зарплате полностью и НДФЛ за год полностью

  Цитата: В отчёте за 1 КВ 2023 включать в базу доход декабря 22

  Полностью - это со всей суммы начисленной заработной платы за декабрь, или с суммы выплаченной зарплаты за первую половину декабря?
  Если включили начисленную сумму, то второй раз в доход 2023 года её не включаете.
  Если включили выплаченную сумму, то в 2023 году включаете в доход оставшуюся часть и НДФЛ с этой части.
  Удержанный НДФЛ (строки 020; 160) отражаете в том периоде, в котором он был фактически удержан - в 2023 году.
• Да, у Светланы точнее будет!
  
  Успехов!